Для того, чтобы определить, какой из типов ИИС наиболее выгодный, оценим ФИНАНСОВЫЙ РЕЗУЛЬТАТ для каждого типа за 3 года для различных вариантов (таблицы с результатами на картинках).
Напомню, что минимальный срок для вывода средств с ИИС после его открытия – 3 года.
ВАРИАНТ 1
Пополнение счета осуществляется ежегодно на сумму не более 400000р.
Считаем, что НАКОПЛЕНИЯ за каждый год составят только 200000р.
Тогда счет типа А будет пополнен:
- в первый год на 200000;
- во второй – 226000 (200000 + 26000, полученные в качестве вычета с внесенных 200000 в предыдущем году);
- в третий – 229380 (200000 + 29380, 13% с внесенных 226000) и в конце третьего года получим вычет 29819р., но его уже не инвестируем.
Тип Б, со своей стороны, будет пополненяться на 200000 р в год, что составит 600000р за 3 года.
Т.о., на каждый счет будет внесено по 600000 НАКОПЛЕНИЙ. Но, на ИИС типа А сумма ФАКТИЧЕСКИХ ВЗНОСОВ будет больше на величину полученных вычетов (26000+29380+29819).
- Если деньги на ИИС инвестируются в ценные бумаги с доходностью 8% в год, то спустя 3 года размер счета А составит 779072 (после уплаты НДФЛ), а типа Б – 701222. Разница 77849.
- Если же доходность бумаг вырастет до 20% в год, то различие в финансовом результате счетов уменьшится до 64696.
- И разница сократится практически до нуля при доходности бумаг 60% в год!
Другими словами, использование ИИС типа А более выгодно при доходности не более 60%. Согласитесь, что получение такой доходности почти нереально, тем более в течение трех лет подряд.
ВАРИАНТ 2
Пополнение на максимальные суммы – 1 млн. в первый год и по 948 т.р. в последующие..Как и в предыдущем варианте, на тип А денег будет внесено больше за счет возвращаемых вычетов.
- И тип А будет иметь преимущество при доходности инвестиций не более 21% в год.
А если вы надеетесь, что доходность инвестиций будет настолько большой, что воспользоваться вычетом типа Б выгоднее? Тогда, можно позднее выбрать тип вычета, когда уже будет известен результат инвестирования, например через 3 года.
Этот вариант рассмотрим в следующей статье!
